Назначение

Предназначен для формирования, мониторинга и контроля исполнения государственных, ведомственных и региональных целевых программ (далее – Программы) с целью обеспечения эффективности бюджетных расходов и реализации программно-целевого подхода к организации деятельности распорядителей бюджетных средств (РБС).

Модуль обеспечивает информационную поддержку проектного управления Программами, позволяя обосновывать потребности в ресурсах для достижения запланированных показателей, а также обеспечивать последующий контроль использования этих ресурсов.

Нормативные документы

Программный продукт разработан в соответствии со следующей нормативной и правовой основой:

• Федеральный закон от 7 мая 2013 г. N 104-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса»;
• Постановление Правительства РФ от 22.05.2004 г. №249 «О мерах по повышению результативности бюджетных расходов» (в ред. ПП РФ от 23.12.2004 №838)
• Приказ Минфина РФ N 194н, Минэкономразвития РФ N 701 от 29.12.2010 «Об утверждении методических рекомендаций по разработке и реализации региональных и муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов»;
• Приказ Министерства экономического развития РФ от 20 ноября 2013 г. № 690 «Об утверждении Методических указаний по разработке и реализации государственных программ Российской Федерации»;
• Распоряжение Правительства РФ от 30.12.2013 г. N 2593-р об утверждении «Программы повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года»;
• Методические рекомендации по внедрению проектного управления в органах исполнительной власти (Приложение к распоряжению Минэкономразвития России от 14 апреля 2014 г. № 26Р-АУ);
• Основные направления бюджетной политики на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов;

Функциональные возможности

Модуль позволяет распорядителю бюджетных средств реализовать механизмы управления Программами на основе программно-целевых методов, оптимизировать процесс реализации целевых программ, обеспечить строго целевое, эффективное, объективное и открытое для контроля использование бюджетных средств и осуществлять управление программами с учетом промежуточных результатов их реализации и новых потребностей, в том числе:

• четко структурировать свою деятельность на основе связанной системы целей, задач и показателей, определяющих реализацию целевых программ;
• описать поддающиеся количественной оценке ожидаемые результаты реализации программ, включая как непосредственные (предоставление услуг определенного качества и объема), так и конечные результаты (эффект от предоставленных услуг для их получателей);
• реализовать систему контроля результатов реализации программ (индикаторов экономической и социальной эффективности) и целевых значений каждого из показателей, необходимых и достаточных для предварительной (на этапе подготовки), текущей (на этапе реализации) и завершающей (после завершения программы или ее этапа) оценки программ;
• обосновать потребности в ресурсах для достижения целей и результатов Программ, оценки внешних условий и рисков для реализации программ;
• проводить на основе контроля показателей постоянный мониторинг хода реализации Программы и достигнутых результатов;
• проводить своевременную корректировку программ с учетом достигнутых результатов и новых потребностей;
• автоматизировать использование методик распределения бюджетных средств, выделяемых на Программу;
• осуществлять контроль за ходом заключения и выполнения государственных контрактов на реализацию проектов и мероприятий Программы;
• снизить трудоемкость подготовки, сбора и проверки финансовой документации по реализации Программ;
• обеспечить постоянный контроль за ходом софинансирования Программ из различных источников;
• повысить качество отчетной документации, обеспечить ее единообразие и полное соответствие утвержденным формам и стандартам.

Рисунок 1. Функциональные возможности модуля «Программно-целевое планирование»

Архитектура

Модуль программно-целевого планированияреализован как информационный ресурс доступный пользователям как через Веб, так и в рамках локальной сети органа власти, ответственного за выполнение программы. Это позволяет включить в программно-целевую деятельность не только ответственного исполнителя программы, но и исполнителей отдельных мероприятий программы.

Рисунок 2. Архитектура модуля 

При этом пользователям органа власти, ответственного за выполнение программы, доступны следующие функциональные возможности:

• формирование в рамках программно-целевого подхода структуры целей и задач, характеризующих деятельность;
• определение для каждой цели/задачи набора показателей соответствующих результатов;
• детализация элементов программной структуры в виде отдельных мероприятий программы;
• учет особенностей проектного подхода к выполнению программы, направленного на достижение результата в условиях временных и ресурсных ограничений;
• описание контрольных событий программы, оказывающих существенное влияние на сроки и результаты реализации государственной программы.

Исполнители программы – подведомственные учреждения и иные организации, привлекаемые к выполнению программы, имеют возможности:

• формирования документов финансового обоснования необходимого объёмов бюджетных ассигнований на выполнение мероприятий программы;
• ввода документов, характеризующих исполнение определенных мероприятий программы (плановых и фактических значений объёмов финансирования и результатов).

Взаимодействие с другими модулями

Модуль может быть интегрирован с другими программными компонентами (модулями сводной отчетности, планирования и финансирования, бюджетной бухгалтерии, формирования и исполнения госзаданий и т.д.) через общие системные ресурсы. Для интеграции с внешними информационными компонентами предусмотрены средства XML-обмена.

Рисунок 3. Взаимодействие с другими модулями

Преимущество использования

Преимуществом использования модуля является включение в область программно-целевой деятельности не только сотрудников органа власти, являющегося ответственным исполнителем программы, но и специалистов подведомственных учреждений и других организаций - исполнителей программы. Это позволяет проводить:

• сравнительный анализ объемов затрат на исполнение программы с детализацией по направлениям деятельности, эффективности расходов для различных групп и статей расходов по выбранным мероприятиям и т.д.;
• оценку эффективности реализации программы по каждому из еёисполнителей в территориальном, функциональном, временном разрезах.